跨境电商海外公司境外投资备案ODI备案

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外投资备案，是指中国境内居民个人和企业在境外进行的直接投资行为，需要经过主管部门备案并获得备案凭证。这是我国对境外投资活动进行管理的重要制度安排，旨在加强对境外投资的监管，保护投资主体的合法权益，促进境外投资的规范、有序和可持续发展，以合法的方式汇到境外去。

需要申请ODI的企业

1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业

企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作

2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂

及贸易基地的企业

有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司ODI备案证书，银行才会同意打款操作

3、返程投资

如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子所申请的ODI备案文件

4、海外上市(红筹/VIE架构搭建)

一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量

5、跨境电商业务开展

有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择

如上所述，境内企业实施境外投资行为需进行ODI申报，其中赴香港、澳门、台湾地区投资参照境外投资管理规定执行，包括设立海外子公司开展业务、收购境外企业/固定资产、通过协议控制境外企业或资产等常见的境外投资活动均涉及该项备案

办理ODI所需资料

一、境内公司需提供以下材料：

• 投资主体的决议

• 投资主体的承诺书

• 投资主体的股权架构

• 投资主体的营业执照
  

• 投资主体的资金证明
  

• 投资主体近一年的审计报告
  

• 投资主体的注册文件（如章程）
  

• 境外企业的注册文件
  
• 境外公司的投资项目介绍
  
• 项目可行性报告（并购）
  
• 与境外公司签署的协议（如有）