深圳ODI备案的要求和流程

境外投资备案，即ODI（Outbound Direct Investment）备案，是中国企业进行境外投资时必须遵循的程序。以下是ODI备案的要求和流程：

一、ODI备案要求

1. 企业基本要求：

• 企业必须是依法在中国境内设立并运营的企业法人或非法人组织，具备从事境外直接投资所需的资质和能力。

• 企业应确保所提交的境外直接投资项目信息真实、准确、完整，不存在虚假或误导性陈述。

• 企业应提供合法合规的资金来源证明，确保境外直接投资活动不涉及非法集资、洗钱等违法行为。

2. 投资项目要求：

• 投资项目应符合国家发展战略和产业政策，有利于提升国家经济竞争力和国际影响力。

• 投资项目应具有较好的经济效益和社会效益，能够促进当地经济发展和社会进步。

• 投资项目应遵守东道国的法律法规，尊重当地社会文化和习俗，履行社会责任。

3. 财务要求：

• 企业Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。

• 净资产和净利润要大于对外的投资额。

• 净资产回报率（收益率）高于一定比例（如5%），越高越好。

• 资产负债率低于一定比例（如70%），越低越好。

二、ODI备案流程

1. 准备材料：

• 企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等资质证明文件。

• 境外投资备案申请表。

• 境外投资项目的可行性研究报告、尽职调查报告等。

• 投资协议、合同等相关文件。

• 资金来源证明，如银行出具的资金证明、股东出资证明等。

• 其他必要的材料，如企业董事会或股东会决议、境外投资真实性承诺书等。

2. 提交申请：

• 企业将备案材料提交至相关主管部门，如商务部或省级商务部门，进行初步审核。

• 提交材料时，需确保材料的真实性和完整性，并按照要求填写相关表格和提供必要的附件。

3. 审核与反馈：

• 主管部门在收到申请后进行审核，如有需要，可能要求企业补充材料或进行说明。

• 审核过程中，主管部门会对投资项目的合规性、风险性等进行评估，确保投资项目的合法性和可行性。

• 审核通过后，主管部门将出具境外直接投资备案通知书或相关证明文件。

4. 外汇登记和资金汇出：

• 企业获得ODI备案后，需向外汇管理局提交ODI备案证明及资金使用计划，进行外汇登记。

• 在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出。

• 按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。

5. 后续监管：

• 备案完成后，企业应按照相关法规和政策要求，及时向主管部门报送境外投资活动的进展情况、经营成果和风险状况等信息。

• 接受监管部门的监督检查，确保投资活动的合规性和安全性。

需要注意的是，ODI备案的具体要求和流程可能因政策调整或地区差异而有所变化。因此，企业在进行境外直接投资备案前，应密切关注相关政策法规的动态，确保符合Zui新的监管要求。