境外投资备案ODI备案登记一些注意事项

“ODI备案”也就是境外投资备案，是指在中国境内设立的企业(包含有限责任公司、合伙企业)等投资主体，以投入货币或有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产获得境外企业的股权进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动，特向国家商务部和发改委申请批准的证书，称为境外投资备案。

进行境外投资的投资主体，包括两大类：

1、中国境内的各类法人，包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等，这些机构属于中国境内的法人机构，受中国内地法律的管辖约束。

2、由国内投资主体控股的境外企业或机构，境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资。这些境外企业或机构不属于中国内地的法人机构，不受内地相关法律的制约，但境内机构通过这些境外机构向境外进行投资时，仍然需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定，履行相应的核准手续。

ODI备案登记的一些注意事项

 1、三种情况限制开展境外投资：赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

2、一般情况下，发改委备案和商务部核准可以同步进行，因为向两大部门所提交的材料几乎一致。

3、境外成立空壳公司，不开展实际境外业务的ODI备案申请是不予通过的。

4、前期准备材料的根本作用是证明境外投资项目的真实性，因此，前期材料的详实、完备，是提高ODI备案登记成功率的关键，如无法说明境内股东背景、资金来源合规性、境外投资项目真实性的，很难通过。

5、一些境外直接投资会被严查，例如合伙企业。国内的监管趋严，对合伙企业形式的资金出境通常会采取严管的要求，因此建议尽量避免以合伙企业作为境外直接投资的主体。“母小子大”、“快进快出”等情况同样会被严查。

6、普通流程3个月以上，要做好时间规划。